Creación de informes e información fiscal: Informes y fechas

Información fiscal

Información fiscal

INFORMACIÓN FISCAL Y ELABORACIÓN DE INFORMES

Informes y fechas

Informes: año fiscal 2023

Los formularios y los informes estarán disponibles al cierre del día de la fecha indicada.

Entidades y personas estadounidenses

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
1099-R	31 de enero de 2024	Servicio de Impuestos Internos	Cuentas IRA, Roth IRA y SEP
Formulario 1099 consolidado (incluye los formularios 1099-INT, 1099-OID, 1099-DIV, 1099-B, 1099-MISC, 1099-NEC)	15 de febrero de 2024	Servicio de Impuestos Internos	Todas la cuentas
Hoja de cálculo para el formulario 8949	1 de marzo de 2024		Titulares de cuentas conjuntas primarias e individuales Sociedades, LLC, fideicomisos y entidades no consideradas separadas Clientes de asesor y cuentas bróker declaradas
Hoja de cálculo de pérdidas/ganancias para contratos 1256	15 de febrero de 2024		Titulares de cuentas conjuntas primarias e individuales Sociedades, LLCs, fideicomisos, empresas no constituidas y entidades no consideradas separadas Clientes de asesor y cuentas bróker declaradas
Extracto de información fiscal WHFIT	15 de marzo de 2024		Titulares de cuentas conjuntas primarias e individuales Sociedades, LLCs, fideicomisos y empresas no constituidas Clientes de asesor y cuentas bróker declaradas
Formulario 2439 (para el año natural de RIC)	90 días después del cierre de ejercicio de la entidad declarante	Servicio de Impuestos Internos	Todas la cuentas
Formulario 5498	31 de mayo de 2024	Servicio de Impuestos Internos	Cuentas IRA, Roth IRA y SEP IRA

Entidades y personas no estadounidenses

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
Formulario 1042-S	15 de marzo de 2024	Servicio de Impuestos Internos	Todas la cuentas

Entidades y personas canadienses

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
T5	28 de febrero de 2024	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas
T5008	28 de febrero de 2024	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas
T3	31 de marzo de 2024¹	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas
T4RSP	28 de febrero de 2024¹	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas
T5013	31 de marzo de 2024¹	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas

Entidades y residentes de Québec

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
Relevé 2	28 de febrero de 2024	Revenu Québec	Todas la cuentas
Relevé 3	28 de febrero de 2024	Revenu Québec	Todas la cuentas
Relevé 18	28 de febrero de 2023	Revenu Québec	Todas la cuentas
Relevé 15	31 de marzo de 2024¹	Revenu Québec	Todas la cuentas
Relevé 16	31 de marzo de 2024¹	Revenu Québec	Todas la cuentas

Canadiense no residente²

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
NR4	31 de marzo de 2024¹	Agencia de impuestos canadiense (Canada Revenue Agency)	Todas la cuentas

Todos los clientes

Formulario/hoja de cálculo	Disponible	Informado a	Recibido por
Extracto anual	31 de enero de 2024		Todas la cuentas
Informe de dividendos	15 de febrero de 2024 (clientes estadounidenses) 15 de marzo de 2024 (clientes no estadounidenses)		Todas la cuentas
Hojas de cálculo sobre ingresos fórex	29 de febrero de 2024		Titulares de cuentas conjuntas primarias e individuales Sociedades, LLC, fideicomisos y entidades no consideradas separadas Clientes de asesor y cuentas bróker declaradas

O al siguiente día hábil si es fin de semana o festivo.
No residentes de Canadá, titulares de valores canadienses.